Tax-Loss Harvesting이 세금 관리에 도움이 되는 방법

가치가 하락한 투자도 여전히 유용할 수 있습니다, 혹은 최소한 그렇게 나쁘지는 않을 수 있습니다. 손실이 난 투자를 세금 절감의 기회로 바꾸는 전략을 세금 손실 수확(tax-loss harvesting)이라고 합니다.

세금 손실 수확은 지금과 미래의 세금을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

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이 전략을 통해 손실이 난 투자를 매도하고, 비슷한 다른 투자로 대체한 후, 실현된 투자 수익을 해당 손실로 상쇄할 수 있습니다. 그 결과로, 세금으로 나가는 돈을 줄이고 더 많은 자금을 투자하여 운용할 수 있습니다.

세금 관리에 도움이 되는 세금 손실 수확의 두 가지 방법:

1. 투자 손실을 투자 수익과 상쇄할 수 있습니다.
2. 남은 손실은 한 해에 최대 $3,000까지 소득과 상쇄할 수 있습니다. (부부가 별도로 신고하는 경우 공제액은 $1,500입니다.)

사용하지 않은 손실은 무기한 이월할 수 있습니다.

주의: 손실을 실현하기 위해 어떤 투자를 매도할지 결정한 후, 새로 구매할 투자 상품을 결정해야 합니다. 그러나 워시 세일 규정(the wash-sale rule)을 위반하지 않도록 주의해야 합니다.