은퇴 계좌의 세금 혜택: 401(k), 403(b) 및 IRA 비교

당신에게 가장 적합한 계획을 선택하세요.

직업에 따라 다양한 유형의 은퇴 계좌에 접근할 수 있습니다. 회사가 은퇴 혜택을 제공하는 경우 401(k)이나, 미래를 위해 저축하려는 자영업자의 경우 a Simplified Employee Pension – (SEP IRA)일 수 있습니다.

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당신이 투자하고자 하는 은퇴 옵션은 당신의 재정 상황에 가장 적합한 것이어야 합니다. 이는 여러 유형의 은퇴 계좌를 유지하며 평생 동안 다른 또는 여러 계좌에 기여할 수 있음을 의미할 수 있습니다. 이제 여러분이 사용할 수 있는 다양한 종류의 은퇴 계좌 및 각 계좌가 세금에 어떻게 적용되는지에 대한 가이드를 제공하겠습니다.

401(k): 직원 매칭 및 캐치업 – 401(k): Employee matching and catch-up

401(k)는 영리 회사에서 일하는 사람들을 위한 고용주 후원 은퇴 계획입니다.

• 연간 직원 기부 한도 (2022년): 20,500달러
• 50세 이상 추가 캐치업 기여금 (2022년): 6,500달러
• 기부금 소득 한도: 없음, 단 직원 기부금은 임금을 초과할 수 없음
• 매칭 기여금: 고용주의 계획에 따라 다름

만약 고용주가 고용주 매칭 프로그램을 제공하는 401(k)를 제공한다면, 회사가 일정 금액이나 비율까지 직원의 기여금을 매칭하는 것을 의미합니다. 이 경우 다른 계좌 유형을 고려하기 전에 이 한도까지 계좌에 기부하는 것이 가장 좋습니다.

403(b): 교사 및 비영리 단체 직원을 위한 은퇴 계획

403(b)는 공립 학교 및 종교 기관, 병원과 같은 일부 비과세 조직의 직원을 위한 고용주 후원 은퇴 계획입니다. 이것은 보통 비과세 연금 플랜(TSA)으로도 불리며, 일반적으로 세 가지 다른 유형의 투자를 할 수 있습니다. 이러한 투자 유형은 다음과 같습니다.

• 연금 계약 an annuity contract (나중에 지불 혜택을 받는 대가로 시간이 지남에 따라 지불하는 경우)
• 상호 펀드에 투자하는 수탁 계좌
• 종교 기관의 직원을 위해 설립된 은퇴 소득 계좌

다음은 주요 요점입니다.

• 연간 기부 한도 (2022년): 20,500달러
• 50세 이상 추가 캐치업 기여금 (2022년): 6,500달러
• 기여 소득 한도: 가장 최근 근무 연도에 대한 포함 가능한 보상, 즉 W-2에 보고된 임금 또는 지불 금액을 의미
• 고용주의 플랜에 따라 매칭 기여금이 제공될 수 있음

IRAs: 자가 저축 계좌 – IRAs: Self-guided savings

IRAs는 개인적으로 고용주 없이 개설하는 개인 연금 계좌입니다. 계좌를 개설할 중개인 회사를 선택할 수 있습니다. 연도 내에 이 계좌 유형에 기여하려면 임금 또는 자영업 소득과 같은 벌어들인 소득이 있어야합니다.

다음은 강조해야 할 내용입니다.

• 연간 기여 한도 (2022) : $ 6,000
• 50세 이상 추가 캐치업 기여금 (2022년): $ 1,000
• 소득 한도 : 기여금 공제 가능 여부는 IRA 유형, 신고 상태 및 귀하 (또는 배우자)의 직장 연금 계획 이용 여부에 따라 다릅니다.
• 매칭 기여: 없음

이 계좌 유형은 투자 선택의 유연성이 가장 큽니다. 또한, 은퇴 목표를 위해 추가 지금을 기여하려는 경우에도 좋은 선택입니다.

SEP IRA: 자영업 납세자의 은퇴 계좌 – SEP IRAs: Retirement for self-employed taxpayers

SEP 플랜은 자영업자들이 퇴직 자금을 마련할 수 있는 옵션입니다. 이 계정에는 고용주 기여만 가능하지만, 총 기부 한도가 훨씬 높습니다.

다음은 강조해야 할 내용입니다.

• 연간 기여 한도 (2022년): 순 수입의 25% 또는 61,000달러 (둘 중 작은 금액)
• 50세 이상 추가적 기여 한도(2022년): 없음
• 소득 한도: 고려 가능한 최대 compensation은 305,000달러입니다.
• 매칭 기여금: 없음. 모든 기여금는 고용주가 합니다.

이 선택지는 고소득 자영업자들이 더 많은 돈을 자신의 연금 계정에 기여할 수 있도록 도와줄 수 있습니다. 소기업주들도 이 유형의 연금계획을 사용할 수 있지만, 플랜 내 모든 참여자의 보상에 대해 동일한 비율로 기부해야 합니다.